Wat je moet weten voordat je gaat investeren

Maak een financieel plan, bereken de terugverdientijd van je investering en onderzoek welke middelen en regelingen je kunt inzetten. Neem op basis daarvan een beslissing.

Waarom investeren?

Redenen voor investeren verschillen van groei, innovatie en verduurzaming tot digitalisering. Of je wilt je bedrijf bij de tijd houden via regulier onderhoud. Bijvoorbeeld omdat je het bedrijf in de toekomst wilt verkopen. Dit artikel richt zich op de financiële keuze om wel of niet in je bedrijf te investeren. Kort komen ook niet-financiële aspecten die je investeringsbeslissing beïnvloeden aan bod. Bijvoorbeeld gevolgen voor je personeel, bedrijfsvoering of verduurzaming.

Je investering terugverdienen

Voordat je gaat investeren, wil je weten wat de terugverdientijd is. En wat de investering oplevert. Ook wil je weten welk financieel risico er aan de investering zit. Een financieel plan geeft je dit inzicht.

Terugverdientijd

Als je opbrengsten gelijk zijn aan het investeringsbedrag heb je de investering terugverdiend. Dit heet ook wel break-even punt. Hoe korter deze periode, hoe aantrekkelijker de investering. Na het break-even punt ga je verdienen op je investering.

Voorbeelden

Je investeert 5.000 euro in zonnepanelen. Je jaarlijkse energiebesparing is 500 euro. Dan is je terugverdientijd: 5.000/500 = 10 jaar.

Je investeert 30.000 euro in een nieuwe productiemachine. De jaarlijkse extra omzet is 15.000 euro. De terugverdientijd is dan 30.000/15.000=2 jaar.

Financieel plan

In een financieel plan werk je de investering uit in begrotingen. Reken een gemiddeld, gunstig en ongunstig scenario uit. Dat geeft extra inzicht in de gevolgen van je investering. Gebruik je externe financiering? Houd dan rekening met financieringskosten. Ook zie je in een financieel plan hoe de omzet zich ontwikkelt in relatie tot de kosten.

Prijsstijgingen en energiecrisis

Prijsstijgingen raken ook Nederland. Denk aan hogere  energieprijzen, hogere inkoopkosten en inflatie. Door de hogere kosten zal de kostprijs en daarmee de verkoopprijs van je product stijgen. Maak daarom regelmatig een tussentijdse kostprijs en verkoopprijsberekening.

Onderzoek ook hoe je kunt besparen op de hoge gasprijzen. Heb je financiering nodig voor je investering in verduurzaming? Dan kan de overheid via de BMKB-groen regeling garant staan.

Afschrijven

Een bedrijfsmiddel gaat een aantal jaren mee. Daarom mag je de aanschafprijs niet in één keer van de winst in het aanschafjaar aftrekken. Je moet op een bedrijfsmiddel afschrijven. Dan spreid je de kosten over het aantal jaren dat je het bedrijfsmiddel gebruikt. Koop je een bedrijfsmiddel voor minder dan 450 euro? Dan mag je het bedrag wel in één keer van de winst aftrekken in het jaar dat je het bedrijfsmiddel hebt gekocht.

De Belastingdienst legt uit hoe je het bedrag berekent dat je mag afschrijven.

Belastingaftrek en subsidie

Ga na of je voor de investering belastingaftrek of subsidie kunt gebruiken. Daarmee krijg je een deel van je investeringsbedrag terug.

Belastingaftrek

Als je investeert in bedrijfsmiddelen, kom je mogelijk in aanmerking voor:

• Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA): gebruik deze als je in een boekjaar minimaal 2.901 euro investeert en per bedrijfsmiddel minimaal 450 euro.
• Energie-investeringsaftrek (EIA): deze geldt als je energiebesparende bedrijfsmiddelen koopt.
• Milieu-investeringsaftrek (MIA): gebruik deze als je milieuvriendelijke bedrijfsmiddelen koopt.
• Willekeurige afschrijving milieu-investeringen (Vamil): hiermee mag je zelf kiezen hoe je je milieuvriendelijke bedrijfsmiddel afschrijft. De MIA en de VAMIL mag je combineren. In de milieulijst staat een lijst met bedrijfsmiddelen die vallen onder de MIA en Vamil. Ook de KIA en de EIA mag je combineren net als de KIA en de MIA. Een combinatie van EIA en MIA mag niet.

Subsidie

Een subsidie verlaagt de behoefte aan financiering uit eigen middelen of met extern geld. Zoek in dit overzicht of er een subsidie voor jou is. Er zijn ook speciale subsidies om je pand, product en vervoer te verduurzamen.

Financiering

Als je gaat investeren, heb je misschien externe financiering nodig. Kijk met de ogen van een financier naar je investering en selecteer de meeste passende financieringsvorm. Zelfs als je professionele hulp inschakelt bij de voorbereiding, kan een financier je aanvraag afwijzen. Dan moet je op zoek naar alternatieve financiers of eerst een buffer opbouwen. Dan kun je vanuit een betere financiële positie opnieuw financiering aanvragen.

Leasing inzetten

Bij leasing koopt een leasemaatschappij het bedrijfsmiddel. Je hoeft dan niet zelf te investeren, maar betaalt een maandelijks bedrag voor het gebruik. Zo is je eigen geld en leencapaciteit voor andere doelen beschikbaar. Bijvoorbeeld als werkkapitaal. Onderzoek wat voor jou handig is: bedrijfsmiddelen leasen of kopen.

Niet-financiële factoren

Ook niet-financiële factoren wegen mee in je beslissing of je wel of niet gaat investeren. Bijvoorbeeld het effect van een investering op je personeel, bedrijfsvoering en duurzaamheid.

Personeel

Investeringen in nieuwe machines kunnen ervoor zorgen dat je medewerkers meer produceren. De machine kan ook leiden tot meer werkplezier en een lager ziekteverzuim. Misschien heb je minder mensen nodig of heb je juist meer mensen nodig om extra machines te bedienen.

Bedrijfsvoering

Investeringen in apparatuur, inventaris, digitalisering van je bedrijfsproces of een duurzaam verbouwd bedrijfspand of kantoor dragen bij aan een effectievere en efficiëntere bedrijfsvoering.

Duurzaamheid

Je investeringen dragen misschien ook bij aan je doel om duurzaam te ondernemen. Door bijvoorbeeld je pand duurzaam te maken, verklein je niet alleen je impact op het milieu, maar gaan ook je energiekosten omlaag. Verduurzamen en daar actief over communiceren kan ook gunstig zijn voor het imago van je bedrijf.

Conclusie

Investeren is interessant als het je geld oplevert. En als de terugverdientijd en de rentekosten bij je passen. Met een belastingaftrek of subsidie krijg je een deel van je investeringsbedrag terug. Dat verlaagt je financieringsbehoefte. Als ook niet-financiële factoren een positief effect hebben, is investeren een goede optie.

Is de financiële haalbaarheid onzeker? En is er geen aantrekkelijke belastingaftrek of subsidie? Dan zit er meer risico aan je investering. Zijn de financieringskosten hoog en de niet-financiële effecten beperkt, dan is investeren minder logisch.

Je beslist uiteindelijk zelf of je investeert en of je het risico aanvaardbaar vindt. Investeren blijft, net als ondernemen, risico nemen.