Slim rekenen met solvabiliteit

Wat is solvabiliteit?

Solvabiliteit is een getal dat laat zien hoe gezond je bedrijf financieel is. Het geeft de verhouding aan van je eigen vermogen ten opzichte van het totale vermogen. De uitkomst is een percentage en geeft aan of je bedrijf op lange termijn alle rekeningen kan betalen. Hoe hoger het getal, hoe sterker je bedrijf staat. Solvabiliteit heet ook wel buffervermogen.

Waarom is solvabiliteit belangrijk?

Solvabiliteit zegt iets over de financiële gezondheid van je bedrijf. Een hoge solvabiliteit biedt zakenpartners zoals leveranciers meer zekerheid. Het laat zien dat je hen kunt betalen. Ook als je financiering nodig hebt is je solvabiliteit belangrijk. Een hogere solvabiliteit betekent dat een financier minder risico loopt en jij meestal tegen een gunstige rente geld kunt lenen.
Bedrijven met een goede solvabiliteit kunnen beter tegen economische tegenvallers. Je bent minder afhankelijk van externe geldschieters want je eigen bedrijf betaalt voor een groot deel de investeringen zelf. 

Solvabiliteit berekenen

Solvabiliteit bereken je met de volgende formule:

Deel het eigen vermogen door het totaal vermogen.
Doe de uitkomst keer 100%. Dan krijg je de solvabiliteit.

• eigen vermogen = bezittingen (activa) min schulden (passiva)
• totaal vermogen = eigen vermogen + vreemd vermogen (geleend geld)

Rekenvoorbeeld solvabiliteit

Is je eigen vermogen 50.000 euro en het totale bedrijfsvermogen 150.000 euro? Dan is je solvabiliteit 50.000 gedeeld door 150.000. De uitkomst daarvan doe je keer 100%, dus de solvabiliteit is dan 33%.

Toelichting cijfers in berekening

Vaste activa zijn bezittingen die langer dan een jaar in je bedrijf aanwezig zijn. Bijvoorbeeld inventaris en vastgoed. Vlottende activa zijn bezittingen die korter dan een jaar in je bedrijf aanwezig zijn. Bijvoorbeeld voorraad en geld dat je tegoed hebt van klanten.

Passiva zijn uitstaande schulden waarmee je bezittingen zijn gefinancierd. Passiva bestaan uit ingebracht eigen vermogen (eigen geld en middelen), lang vreemd vermogen en kort vreemd vermogen (geld van derden). Bij lang vermogen is de looptijd langer dan een jaar. Bij kort vermogen is de looptijd korter dan een jaar.

Reserves vallen onder het eigen vermogen. Voorzieningen vallen onder het vreemde vermogen.

Cijfers uit je balans en winst- en verliesrekening

Uit de balans in je jaarrekening haal je de bedragen van je eigen vermogen en het totale vermogen. De balans vormt samen met je winst- en verliesrekening de jaarrekening. De balans is een overzicht van bezittingen, schulden en het eigen vermogen van je bedrijf. Het is een momentopname omdat de balans dagelijks verandert: een debiteur betaalt, je koopt goederen in of betaalt belasting.

Wat is een goede solvabiliteit?

Financiers vinden een solvabiliteit tussen de 25 en 40 meestal goed. Maar dit verschilt per branche en bedrijf. Veel kasgeld (contant geld of op de bank) is positief, moeilijk verkoopbare voorraad juist negatief.

Voor financiers is een hoge solvabiliteit gunstig. De kans dat je de financiering kunt terugbetalen is dan groter. De norm voor solvabiliteit die financiers gebruiken, verschilt per branche, per soort bedrijf en per financier.

Administratie bijhouden

Pak regelmatig je administratie erbij. Kijk bijvoorbeeld één keer per maand naar je tussentijdse balans en winst- en verliesrekening. Bereken met de cijfers je solvabiliteit en beoordeel de toe- of afname.

Tips om je solvabiliteit te verbeteren

Loopt je solvabiliteit terug? Verbeter je solvabiliteit met de volgende acties. Een financieel adviseur kan hierin meedenken en kijkt naar jouw specifieke situatie.

• Laat klanten sneller betalen
  Minder openstaande facturen betekent meer geld op je rekening. Je hoeft dan minder geld te lenen.
• Gebruik factoring
  Je krijgt je rekeningen sneller betaald via een factoringbedrijf.
• Verklein je voorraad
  In voorraad zit geld dat je niet kunt gebruiken tot de goederen verkocht zijn. Hoe minder voorraad, hoe lager je totale vermogen.
• Betaal leveranciers snel
  Vraag korting en verhoog je rendement.
• Houd winst in je bedrijf
  Keer minder winst (dividend) uit dan is je eigen vermogen groter.
• Vergroot je winst
  Zorg voor meer inkomsten en bespaar kosten. Kijk kritisch naar je in-en verkoopprijzen.
• Investeer eigen geld in je bedrijf
  Steek privévermogen in je bedrijf of koop aandelen terug.